| 警惕代理進(jìn)出口信用證詐騙 |
所謂的代理進(jìn)出口業(yè)務(wù)，是指外貿(mào)公司作為代理人，接受生產(chǎn)企業(yè)或其他委托人的委托，進(jìn)口或出口其指定貨物的業(yè)務(wù)。在這一業(yè)務(wù)中，最容易發(fā)生的問題就是，委托人與外商相勾結(jié)，利用信用證來騙取外貿(mào)公司的財(cái)產(chǎn)。下面將通過對典型案例的分析，分別探討代理進(jìn)口業(yè)務(wù)中的信用證詐騙問題及對策。
代理進(jìn)口業(yè)務(wù)中的信用證詐騙某外貿(mào)公司接受國內(nèi)一物資公司的委托，與其指定的香港公司簽訂了進(jìn)口鋼材的合同。價(jià)格、交貨期、開證時(shí)間、開證保證金、代理費(fèi)等主要內(nèi)容均在代理協(xié)議中一一明確。在收到物資公司的開證保證金（信用證金額的15％）后，外貿(mào)公司通過當(dāng)?shù)刂袊y行向外開出了遠(yuǎn)期信用證。很快外商通過銀行就寄來了信用證項(xiàng)下的全套單據(jù)。根據(jù)代理協(xié)議的規(guī)定，外貿(mào)公司將全套單據(jù)復(fù)印件交物資公司審核并由其確認(rèn)。之后，外貿(mào)公司向銀行承兌并取得了提單。當(dāng)外貿(mào)公司要求支付余款時(shí)，物資公司稱資金一時(shí)周轉(zhuǎn)困難，要求外貿(mào)公司予以寬限，并保證在外貿(mào)公司對外付款前幾天付清余款，外貿(mào)公司于是將提單交給了物資公司。可承兌期滿后，物資公司分文未付，而外貿(mào)公司卻不得不對外支付信用證的全額。等回過來去找物資公司，卻已是人去樓空。經(jīng)了解，該公司早已欠下巨額外債，而外商是與其有多年關(guān)系的朋友。他們的“合作”使得外貿(mào)公司遭到了巨額損失。
怎么會(huì)發(fā)生這種情況呢？筆者分析，信用證一經(jīng)開出，便獨(dú)立于合同，只要單單、單證相符，銀行就必須無條件付款。詐騙者之所以選用遠(yuǎn)期信用證支付方式，是因?yàn)槌袃镀谂c付款期之間有時(shí)間差。通過承兌，便能拿到提單，獲得貨權(quán)。一旦將提單交給委托人，自由處分權(quán)此時(shí)已完全掌握在委托人手中。
遇到這樣的問題時(shí)，不妨采用如下對策：1、外貿(mào)公司接受委托時(shí)，必須嚴(yán)格審查委托人和外商的資信；2、調(diào)研進(jìn)口貨物的市場行情和合理價(jià)位；3、必須將物權(quán)掌握在自己手中，以減少風(fēng)險(xiǎn)；4、盡可能在信用證中設(shè)置一些掌握主動(dòng)權(quán)的條款；5、如發(fā)現(xiàn)進(jìn)口貨物有嚴(yán)重問題（如純屬廢物，無任何價(jià)值），應(yīng)立即采取司法救濟(jì)手段，設(shè)法阻止銀行對外付款（如能掌握詐騙的確切證據(jù)，法院可以采取保全措施）。
代理出口業(yè)務(wù)中的信用證詐騙某外貿(mào)公司與一工廠簽訂了一份代理協(xié)議。根據(jù)該工廠提供的條件，由外貿(mào)公司向其指定的外商出口電纜線。在出口合同簽訂后，外商如期開來了即期信用證。當(dāng)外貿(mào)公司通知工廠備貨履約時(shí)，工廠稱因資金周轉(zhuǎn)困難，需外貿(mào)公司協(xié)助解決購買原材料的流動(dòng)資金。經(jīng)協(xié)商，外貿(mào)公司同意以信用證向銀行申請打包貸款。可工廠收到款項(xiàng)后并未及時(shí)安排生產(chǎn)，雖經(jīng)外貿(mào)公司再三催促，但直至交貨期，工廠也未能將貨物備齊。結(jié)果，外貿(mào)公司因無法履行出口合同而遭外商索賠，而工廠此時(shí)已關(guān)門歇業(yè)，隱含的打包貸款最終也由外貿(mào)公司償還。
在代理出口業(yè)務(wù)中，最容易發(fā)生的問題就是打包貸款。因?yàn)榇虬J款實(shí)質(zhì)上是用信用證進(jìn)行質(zhì)押的借貸，外貿(mào)公司必須向銀行承擔(dān)到期還款的責(zé)任，此責(zé)任的履行與出口合同能否切實(shí)執(zhí)行元任何關(guān)系；另一方面，外貿(mào)公司作為出口合同的賣方，必須履行出口合同中規(guī)定的義務(wù)，如有違反（即使是委托人的原因），也必須向外商承擔(dān)賠償責(zé)任。從法律角度分析，外貿(mào)公司因此獲得了向委托人追償?shù)臋?quán)利。但此權(quán)利的實(shí)現(xiàn)依賴于委托人（即工廠）的經(jīng)濟(jì)狀況，如案例中所述的那樣，因委托人關(guān)門歇業(yè)，外貿(mào)公司的雙重?fù)p失無法從委托人處得到補(bǔ)償。
針對以上病癥，筆者也有良方如下：1、與代理進(jìn)口一樣，在接受代理出口委托時(shí)，外貿(mào)公司必須嚴(yán)格審查委托人和外商的資信情況；2、不要輕易為委托人向銀行申請打包貸款，如經(jīng)調(diào)查認(rèn)可了委托人的資信，也要在其提供切實(shí)可行的經(jīng)濟(jì)保證后，才可申請打包貸款；；3.嚴(yán)格審查信用證的內(nèi)容，堅(jiān)決不接受無法或難以執(zhí)行的“軟條款”，否則，主動(dòng)權(quán)就完全掌握在外商的手中了。
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